Wil je de waarde van je huis geven als schenking? Het geven van de overwaarde van je woning kan een mooie boodschap zijn aan je kinderen of kleinkinderen, maar er zijn belangrijke overwegingen om in overweging te nemen. In dit artikel vind je alle informatie die je nodig hebt.
Wat betekent het om een overwaarde huis te schenken aan jouw kinderen of kleinkinderen?
Je overwaarde geven aan je kinderen of kleinkinderen biedt een optie om hen financieel te ondersteunen, bijvoorbeeld bij de aanschaf van een eigen huis. Je overwaarde verwijst naar het onderscheid tussen de waarde van je woning en de hypotheekschuld. Wanneer je overwaarde hebt, kun je deze (gedeeltelijk) verkrijgen door je hypotheek te verhogen of een tweede hypotheek aan te vragen. Je kunt het geld dat je hiermee ontvangt, geven aan je (klein)kinderen. In de huidige woningmarkt kan dit een uitstekende financiële ondersteuning bieden voor jonge gezinnen of starters.
Wat houdt het in om overwaarde van je woning aan je (klein) kinderen te geven?
Overwaarde geven aan je kinderen of kleinkinderen houdt in dat je de meerwaarde van je huis, na het aftrekken van mogelijke hypotheekschulden, deelt met de kinderen of kleinkinderen. Met de woningmarkt in 2024 kan dit een uitstekende financiële ondersteuning bieden voor jonge gezinnen of starters.
Waarom zou je overwaarde geven aan je kinderen of kleinkinderen?
- Steun aan de woningmarkt: Door de constante stijging van de huizenprijzen kan jouw schenking een grote impact hebben op een kind of kleinkind dat een woning wil aanschaffen.
Voordelen van belasting: Door overwaarde te schenken kun je aanzienlijke belastingbesparingen behalen, op voorwaarde dat je je aan bepaalde richtlijnen houdt. Dit jaar is de vrijstelling voor het schenken van overwaarde verhoogd tot €25.000 in 2024.
Investeren in de toekomst: Je donatie draagt bij aan het creëren van een stevige financiële basis voor je gezin.
wp-image-1385″ />
De emotionele betekenis van het verkopen van je huis.
Naast de financiële en fiscale voordelen, heeft dit gebaar ook een diepere emotionele betekenis. Overwaarde geven is een manier om je liefde en zorg voor je kinderen of kleinkinderen te laten zien. Het kan hen ondersteunen bij het verwezenlijken van hun dromen, zoals het aanschaffen van hun eerste woning of het financieren van hun studie. Daarnaast kan het een gevoel van saamhorigheid en trots op de familie opwekken, terwijl je weet dat je een actieve bijdrage levert aan hun financiële welzijn en toekomst. Het is een gebaar dat meer omvat dan alleen geld; het is een investering in de toekomst van je dierbaren en een manier om je erfenis te behouden.
Hoe functioneert het schenken van overwaarde?
Het schenkproces van overwaarde aan je kinderen of kleinkinderen kan op diverse manieren worden bekeken. Je hebt de mogelijkheid om een nieuwe hypotheek af te sluiten met de overwaarde van je woning en dit bedrag te schenken. Er zijn echter fiscale factoren en regels waarmee je rekening moet houden, vooral wanneer het om grotere bedragen gaat. « Bekijk hier meer informatie over het geven van overwaarde aan uw nakomelingen.
Als je ervoor kiest om je overwaarde te schenken, moet je verschillende zaken in overweging nemen, zoals de schenkbelasting en erfbelasting.
Hoe verloopt de schenkbelasting bij het overwaarde huis schenken?
De schenkbelasting is de belasting die je (klein)kinderen moet afdragen wanneer je hen meer dan een specifiek bedrag schenkt. Dit bedrag wordt de vrijstelling genoemd. De vrijstelling is afhankelijk van de relatie tussen jou en de ontvanger, evenals van het doel van de schenking. In 2024 zijn de volgende beperkingen van toepassing:
- De algemene vrijstelling voor schenkingen aan je kinderen bedraagt € 6.633. Dit houdt in dat je elk kind tot dit bedrag belastingvrij kunt geven. Het doet er niet toe waarvoor het geld wordt besteed.
- De algemene vrijstelling voor donaties aan je kleinkinderen bedraagt € 2.658. Dit houdt in dat je elk kleinkind tot dit bedrag belastingvrij kunt geven. Het doet er ook niet toe waarvoor het geld wordt besteed.
- De eenmalige verhoging van de vrijstelling voor een vrij bestedingsdoel bedraagt € 31.813. Dit houdt in dat je belastingvrij kunt schenken aan elk kind of kleinkind tot dit bedrag, zonder dat er een specifiek doel aan verbonden is. De ontvanger dient tussen de 18 en 40 jaar oud te zijn of een partner te hebben die in die leeftijdsgroep valt.
Wanneer je meer schenkt dan de vrijstelling, dient de ontvanger schenkbelasting te betalen. Het belastingtarief voor schenkingen bedraagt 10% voor kinderen en 18% voor kleinkinderen.
Erfbelasting en het overwaarde van een huis schenken
De erfbelasting is de belasting die jouw (klein)kinderen moeten betalen wanneer ze iets erven na jouw overlijden. Door je overwaarde te schenken, is het mogelijk om de erfbelasting te verlagen. Dit is te wijten aan de afname van je vermogen, wat ook de erfenis beïnvloedt. Daarnaast is er een vrijstelling voor de erfbelasting, die groter is dan die voor de schenkbelasting. In 2024 bedraagt de vrijstelling voor de erfbelasting voor kinderen € 22.762 en € 9.105 voor kleinkinderen. Wanneer je (klein)kinderen minder erven dan de vrijstelling, zijn ze niet verplicht om erfbelasting te betalen.
Een illustratie van de erfbelasting bij schenkingen aan (klein)kinderen:
Stel je voor dat je in 2024 je woning verkoopt en een overwaarde van € 100.000 hebt. Je hebt twee kinderen en vier kleinkinderen. Je kiest ervoor om je overwaarde aan je (klein)kinderen te geven. Je geeft elk kind € 25.000 en elk kleinkind € 12.500. Hoeveel schenkbelasting en erfbelasting dienen je (klein)kinderen te betalen?
- Je kinderen dienen schenkbelasting te betalen voor het bedrag dat boven de vrijstelling van € 6.633 ligt. Dat is € 25.000 – € 6.633 = € 18.367. Het schenkbelastingtarief bedraagt 10%, waardoor ze € 1.836,70 aan belasting betalen.
- Je kleinkinderen zijn verplicht om schenkbelasting te betalen voor het bedrag dat boven de vrijstelling van € 2.658 ligt. Dat is € 12.500 – € 2.658 = € 9.842.
- Het schenkbelastingtarief bedraagt 18%, waardoor ze € 1.771,56 aan belasting betalen.
Na je dood krijgen je (klein)kinderen niets meer van je, omdat je al je vermogen hebt gegeven. Ze zijn dus niet verplicht om erfbelasting te betalen.
Strategisch overwaarde van een woning schenken: De waarde van een schenkingsplan.
Een schenkingsplan is niet slechts een eenmalige handeling, maar een zorgvuldig geformuleerde aanpak om uw vermogen over te dragen. Door tijdig te anticiperen, kunt u het beste profiteren van jaarlijkse belastingvrijstellingen en andere fiscale voordelen. Door regelmatig kleinere bedragen te doneren, kunt u bijvoorbeeld het beste profiteren van de beschikbare vrijstellingen. Het is ook verstandig om een financieel adviseur of notaris hiervoor in te schakelen. Op deze manier garandeert u dat uw schenkingsplan fiscaal correct is en aansluit bij uw langetermijndoelen. Neem gerust contact op met een van onze adviseurs voor meer informatie.
Schenken van de overwaarde van een huis op papier: een flexibele keuze.
‘Schenken op papier’ stelt een bijzondere methode voor het overdragen van vermogen zonder dat er daadwerkelijk geld wordt overgedragen. Hier zijn een paar belangrijke aspecten van deze methode:
Wat houdt het in? U geeft officieel toe dat u een schuld aan de ontvanger, vaak uw kinderen, heeft, zonder dat u daadwerkelijk geld geeft.
Voordelen:
- Geen directe overdracht van geld is vereist.
- Het kan resulteren in besparingen op de erfbelasting.
- De schuld kan later worden afgetrokken van hun erfenis.
Voorwaarden:
- Een notariële akte dient opgesteld te worden.
- Het is noodzakelijk om jaarlijks rente te betalen over het bedrag dat is ‘geschonken’.
Wil je meer informatie? Neem contact op met de Belastingdienst via de website . voor uitgebreide details over de voorwaarden en voordelen van schenken op papier.
Is het mogelijk om mijn overwaarde aan mijn ex te geven?
Overwaarde verwijst naar het onderscheid tussen de waarde van je huis en de hoogte van je hypotheek. Wanneer je gaat scheiden, moet je de overwaarde delen met je voormalige partner. Je kunt dit op diverse manieren bereiken, zoals door het huis te verkopen, het over te nemen of het te blijven delen.
Wanneer je de woning overneemt, moet je je voormalige partner verkopen. Dit houdt in dat je hem of haar een bedrag betaalt dat gelijkstaat aan de helft van de overwaarde. Dit bedrag kan worden beschouwd als een schenking, aangezien je meer betaalt dan wat je ex-partner recht op heeft. In dat geval is het belangrijk om de schenkbelasting in overweging te nemen.
De schenkbelasting is, zoals eerder vermeld, een belasting die je moet betalen wanneer je een schenking ontvangt die meer dan een specifiek bedrag bedraagt. Dit bedrag wordt de vrijstelling genoemd. De vrijstelling is afhankelijk van de relatie tussen de schenker en de ontvanger, evenals van het doel waarvoor de schenking wordt ingezet. In dit geval: de overwaarde van je woning overdragen aan je voormalige partner.
In 2024 zijn er de volgende beperkingen op schenkingen tussen voormalige partners:
- De algemene vrijstelling bedraagt € 2.658. Dit houdt in dat je belastingvrij kunt schenken aan je voormalige partner tot dit bedrag. Het doet er niet toe waarvoor de schenking wordt ingezet.
- De eenmalige verhoogde vrijstelling voor een kostbare studie bedraagt € 66.268. Dit houdt in dat je je voormalige partner belastingvrij kunt schenken tot dit bedrag, mits hij of zij het geld inzet voor een studie die jaarlijks minimaal € 20.000 kost. De ontvanger dient tussen de 18 en 40 jaar oud te zijn of een partner te hebben die in die leeftijdsgroep valt. De ontvanger dient eveneens een schriftelijke verklaring van de onderwijsinstelling te bezitten waaruit de studiekosten blijken.
- De eenmalige verhoging van de vrijstelling voor een vrij bestedingsdoel bedraagt € 31.813. Dit houdt in dat je je voormalige partner belastingvrij kunt schenken tot dit bedrag, zonder dat er een specifiek doel aan verbonden is. De ontvanger dient ook tussen de 18 en 40 jaar oud te zijn, of een partner te hebben die in die leeftijdsgroep valt.
Wanneer je je voormalige partner meer schenkt dan de vrijstelling, moet je schenkbelasting betalen. Het schenkbelastingtarief voor voormalige partners bedraagt 10%. Je kunt de schenkbelasting vaststellen door het schenkbedrag te verlagen met de vrijstelling en daar 10% van te berekenen.
Een voorbeeld van het geven van overwaarde aan een ex:
Stel je voor dat je in 2024 de woning van je voormalige partner overneemt. De woning heeft een waarde van € 300.000 en de hypotheek bedraagt € 200.000. De overwaarde bedraagt dus € 100.000. Je betaalt je voormalige partner € 50.000 om hem of haar te verkopen. Dit is een schenking, aangezien je meer betaalt dan de helft van de overwaarde (€ 25.000).
Je hebt de mogelijkheid om de eenmalig verhoogde vrijstelling te benutten voor een vrijbestedingsdoel, omdat je voormalige partner 35 jaar oud is. Deze vrijstelling bedraagt € 31.813. Je dient schenkbelasting te betalen over het bedrag dat boven deze vrijstelling ligt. Dat is € 50.000 – € 31.813 = € 18.187. Het schenkbelastingtarief bedraagt 10%, wat betekent dat je € 1.818,70 aan belasting betaalt.
50PlusHypotheek: Een overwaarde van jouw partner overdragen aan kinderen of kleinkinderen.
Het geven van overwaarde aan kinderen of kleinkinderen is een ingewikkeld proces met verschillende factoren. Bij 50PlusHypotheek beschikken we over de expertise om u te ondersteunen, zodat u doordachte keuzes kunt maken. Neem contact met ons op voor een persoonlijk advies.